Calculadora de juros simples
Nos juros simples, a taxa incide apenas sobre o capital inicial, nunca sobre juros já vencidos. É a forma usada em empréstimos curtos, em acordos entre particulares e nos juros de mora.
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Fórmula
A diferença face aos juros compostos
10 000 euros a 8% durante três anos dão 2 400 euros em juros simples e 2 597 em juros compostos. Em três anos a diferença é pequena; em vinte é enorme. Daí os juros simples pertencerem ao curto prazo e os compostos à poupança.
Juros de mora
Quando alguém não paga na data devida, são devidos juros de mora. Nas obrigações civis a taxa legal é fixada por portaria; nas transações comerciais entre empresas a taxa é substancialmente mais elevada e é publicada semestralmente, indexada à taxa do Banco Central Europeu com um acréscimo.
Nas transações comerciais, o credor tem ainda direito a uma indemnização mínima por custos de cobrança, fixada por lei. São valores que muitas empresas nunca reclamam por desconhecimento.
Anatocismo: juros de juros
A capitalização de juros vencidos não é livre no direito português. Em regra, só podem vencer juros os juros já vencidos há pelo menos um ano, mediante convenção posterior ao vencimento ou notificação judicial. As instituições de crédito têm regras próprias, mas entre particulares esta limitação é relevante e frequentemente ignorada nos acordos informais.
Empréstimos entre familiares
Se emprestar dinheiro a um familiar, os juros simples são a forma mais simples de contratar e de compreender. Os juros recebidos são rendimento de capitais e tributados a 28%, ainda que na prática muitos empréstimos familiares sejam feitos sem juros.
Reduza a acordo escrito o montante, a taxa, o plano e as datas. Não por desconfiança, mas porque um empréstimo sem prova documental pode vir a ser tratado como doação — pela administração fiscal e pelos restantes herdeiros.
Note ainda que as transmissões gratuitas entre cônjuges, ascendentes e descendentes estão isentas de Imposto do Selo, o que retira dramatismo à qualificação em muitos casos familiares diretos — mas não noutros.
Onde os bancos usam juros simples
Num depósito a prazo, os juros são calculados sobre o saldo durante o período e creditados no vencimento. Só quando são creditados começam a compor. No cartão de crédito acontece o inverso: os juros somam-se ao saldo mensalmente, e a capitalização joga contra si.
Perguntas frequentes
Quando se usam juros simples?
Em empréstimos curtos, acordos entre particulares e juros de mora. A poupança e o crédito de longo prazo usam juros compostos.
Qual a taxa de juros de mora?
Nas obrigações civis é fixada por portaria; nas transações comerciais é publicada semestralmente e é bastante mais elevada, com direito adicional a indemnização por custos de cobrança.
Posso cobrar juros sobre juros?
A capitalização não é livre. Em regra exige juros vencidos há pelo menos um ano e convenção posterior ao vencimento ou notificação judicial.
Tenho de declarar juros de um empréstimo familiar?
Sim, são rendimentos de capitais tributados a 28%. E o empréstimo deve ser documentado para não ser tratado como doação.