Rechner für die Bonusbesteuerung

Boni werden anders einbehalten als reguläres Gehalt, weshalb der ankommende Betrag so oft niedriger ausfällt als erwartet. Die Vorgaben nutzen den US-Pauschalsatz für Sonderzahlungen; passen Sie sie an Ihre Situation an.

Ihre Angaben

Ihr Ergebnis

Was ausgezahlt wird—

Bruttobonus—

Bundessteuerabzug—

Landessteuer—

FICA—

In die Altersvorsorge—

Insgesamt einbehalten—

Sie behalten—

Formel

Netto = brutto − Einzahlung in die Altersvorsorge − (Bundes- + Landessteuer + FICA), berechnet auf dem Rest.

Einbehalt ist nicht dasselbe wie geschuldete Steuer

In den USA gelten Boni als Sonderzahlungen und werden üblicherweise mit einem Pauschalsatz von 22 Prozent auf Bundesebene einbehalten, unabhängig von Ihrer tatsächlichen Steuerstufe. Das ist eine Einbehaltsregel, kein Steuersatz. Liegt Ihr realer Grenzsteuersatz darunter, kommt der Überschuss bei der Veranlagung zurück; liegt er darüber, kann eine Nachzahlung fällig werden.

Das ist das am häufigsten missverstandene Detail an Boni. Das Geld wird nicht höher besteuert — es wird anders einbehalten, und die Differenz gleicht sich später aus.

Einen Teil in die Altersvorsorge lenken

Viele Arbeitgeber lassen Sie einen Prozentsatz eines Bonus direkt in die betriebliche Altersvorsorge leiten. Das senkt den steuerpflichtigen Anteil sofort und bringt Geld zum Arbeiten, das andernfalls teilweise einbehalten worden wäre. Sofern Sie die Jahresgrenze noch nicht ausgeschöpft haben, ist das eine der effizientesten Verwendungen eines Bonus.

Was der Rechner nicht wissen kann

Ihre tatsächliche Steuerstufe, lokale Regeln, ob Sie die Bemessungsgrenze der Sozialversicherung in diesem Jahr bereits überschritten haben, und etwaige Gemeindesteuern. Betrachten Sie das Ergebnis als Schätzung der Auszahlung, nicht Ihrer endgültigen Steuerlage.

Häufige Fragen

Warum wurde von meinem Bonus so viel abgezogen?

Höchstwahrscheinlich der pauschale Einbehalt von 22 Prozent auf Bundesebene, plus Landessteuer und FICA. Das ist Einbehalt, kein höherer Steuersatz, und es gleicht sich bei der Veranlagung aus.

Kann ich Steuern auf einen Bonus vermeiden?

Nicht vermeiden, aber aufschieben. Einen Teil in ein Vorsorgekonto vor Steuern zu leiten senkt den jetzt besteuerten Betrag.

Werden Boni mit 40 % besteuert?

Nein. Der kombinierte Einbehalt landet oft nahe dieser Zahl, sobald Landessteuer und FICA hinzukommen — daher der Eindruck — aber die tatsächlich geschuldete Steuer hängt von Ihrem gesamten Jahreseinkommen ab.