Kalkulator for nettoformue
Nettoformue er alt du eier minus alt du skylder. Tallet er enkelt å regne ut og vanskelig å tolke, fordi Norge har to helt ulike formuesbegreper: det reelle og det skattemessige.
Dine tall
Ditt resultat
Formel
Den reelle formuen
På eiendelssiden: boligen til markedsverdi, bankinnskudd, fond og aksjer, BSU, bil, hytte og eventuelle utleieobjekter. På gjeldssiden: boliglån, billån, studielån, forbrukslån, kredittkortsaldo og andelen fellesgjeld i borettslaget.
Fellesgjelden er den posten flest glemmer. Bor du i borettslag, er din andel av lagets gjeld reelt din gjeld: du betjener den gjennom felleskostnadene, og den følger med når leiligheten selges.
Skattemessig formuesverdi er noe helt annet
Primærboligen din verdsettes til 25 prosent av beregnet markedsverdi i formuesskatten, og bare på den delen som er under en høy terskel — over den øker satsen. Sekundærbolig verdsettes langt høyere, noe som er et bevisst politisk grep mot investering i utleieboliger.
Aksjer og aksjefond har en egen verdsettelsesrabatt, mens bankinnskudd teller hundre prosent. Det gjør at to personer med samme reelle formue kan ha svært ulik skattemessig formue, avhengig av hva formuen består av.
Formuesskatt og gjeldsfradrag
Formuesskatt betales av nettoformue over bunnfradraget, med en kommunal og en statlig del. Har du eiendeler med verdsettelsesrabatt, blir gjelden din nedjustert forholdsmessig — du kan ikke trekke fra full gjeld mot rabatterte eiendeler. Det er en teknikalitet, men den overrasker mange første gang skatteoppgjøret kommer.
Studielån er annerledes gjeld
Lån i Lånekassen teller fullt ut som gjeld i nettoformuen, men det oppfører seg ikke som annen gjeld: renten er lav, det finnes rentefritak ved lav inntekt, og gjelden slettes ved uførhet og død. Å prioritere ekstra nedbetaling av studielån foran andre lån er nesten alltid feil rekkefølge.
Retningen betyr mer enn nivået
Nettoformuen til en 30-åring som nettopp har kjøpt bolig er ofte nær null eller negativ, og det er helt normalt. Det som er verdt å følge, er om tallet beveger seg riktig vei fra år til år. Regn det ut på samme dato hvert år, med samme metode, og se på kurven — ikke på punktet.
Pensjon hører med, men i egen kolonne
Opptjente pensjonsrettigheter i folketrygden og innskuddspensjonen fra arbeidsgiver er reelle verdier, men de er bundet til pensjonsalder og inngår ikke i formuesskatten. Ta dem gjerne med i oversikten din, men som en egen post — ikke bland dem med kapital du kan disponere.
Ofte stilte spørsmål
Skal fellesgjeld i borettslag regnes med?
Ja. Din andel av lagets gjeld er reelt din gjeld, og du betjener den gjennom felleskostnadene.
Hvorfor er skattemessig formue lavere enn den reelle?
Fordi primærbolig verdsettes til 25 prosent av beregnet markedsverdi og aksjer har egen verdsettelsesrabatt. Bankinnskudd teller derimot fullt ut.
Teller pensjonen med i nettoformuen?
Ta den gjerne med som en egen post, men ikke bland den med disponibel kapital. Den inngår heller ikke i formuesskattegrunnlaget.
Er negativ nettoformue et faresignal?
Ikke i seg selv. Etter et boligkjøp er det vanlig. Det som betyr noe er om tallet forbedres fra år til år.