FIRE-kalkulator
Økonomisk uavhengighet koker ned til to tall: hva du bruker i året, og hvilken andel av kapitalen du kan ta ut uten å tære den opp. Den norske delen av regnestykket er skatten på uttaket — og at folketrygden venter i den andre enden.
Dine tall
Ditt resultat
Formel
Fireprosentregelen er amerikansk
Uttaksraten på 4 prosent stammer fra studier av amerikanske aksje- og obligasjonsmarkeder over tretti år. Det er et rimelig utgangspunkt, ikke en naturlov.
Skal du slutte å jobbe som 50-åring, har du 40 til 45 år foran deg, ikke 30. Da bruker mange 3 til 3,5 prosent i stedet. Forskjellen er stor: 400 000 kroner i årlig forbruk krever 10 millioner ved 4 prosent og over 12 millioner ved 3,25.
Uttaket beskattes, og du må selge brutto
Selger du fra aksjesparekonto, kan du først ta ut hele det innskutte beløpet skattefritt. Deretter beskattes gevinsten med en effektiv sats i overkant av 37 prosent.
Det betyr at det du trenger å ta ut, er høyere enn det du trenger å bruke. En portefølje som til halvparten består av gevinst, mister rundt 18 prosent av hvert uttak i skatt når du er kommet forbi innskuddet. Trenger du 400 000 kroner å leve for, må du planlegge for et uttak nærmere 480 000.
Skjermingsfradraget demper dette noe, og ubrukt skjerming fra tidligere år kan være betydelig hvis kontoen har stått lenge.
Formuesskatten er en årlig lekkasje
Over bunnfradraget betaler du formuesskatt på nettoformuen, uavhengig av om porteføljen steg eller falt det året. Aksjer har en verdsettelsesrabatt som demper effekten, men for en FIRE-portefølje i tikroners-millionerklassen er dette en reell årlig kostnad som må inn i uttaksraten.
Det er en av grunnene til at norsk økonomisk uavhengighet krever mer kapital enn de amerikanske tallene tilsier.
Folketrygden kommer, bare senere
Slutter du å jobbe ved 50, stopper opptjeningen din — men det du allerede har tjent opp, står ved lag. Alderspensjon kan tas ut fra 62 hvis opptjeningen er høy nok, og full opptjening regnes fra 67.
Det gjør regnestykket til to faser: kapitalen må dekke alt fram til pensjonsalder, og bare differansen mellom forbruk og pensjon etter det. Regnet slik blir målkapitalen ofte betydelig lavere enn en flat fireprosentregel gir.
Husk også at AFP i privat sektor krever at du er ansatt i en AFP-bedrift ved 62 og har vært det i 7 av de siste 9 årene. Slutter du å jobbe tidlig, mister du den ytelsen helt.
Innskuddspensjonen er bundet
Det som står på egen pensjonskonto, kan tidligst tas ut fra 62 og skal fordeles over minst ti år. Regn det med i formuen, men ikke i kapitalen som skal finansiere årene fra 50 til 62.
Spareraten dominerer de første årene
Med liten kapital gjør avkastningen lite. Å gå fra 20 til 40 prosent sparerate flytter måldatoen langt mer enn ett prosentpoeng høyere avkastning. Avkastningen tar over som dominerende faktor først i siste halvdel av løpet, når beholdningen er stor.
Ofte stilte spørsmål
Fungerer fireprosentregelen i Norge?
Som utgangspunkt, men den er tarifert på 30 år og amerikanske data. Ved uttak fra 50-årsalderen bruker mange 3 til 3,5 prosent.
Hvor mye skatt betaler jeg av uttakene?
På aksjesparekonto kan innskutt beløp tas ut skattefritt først. Deretter beskattes gevinsten med en effektiv sats i overkant av 37 prosent.
Kan jeg regne med folketrygden?
Ja, det du har tjent opp består. Del regnestykket i to faser: full dekning fra kapitalen fram til pensjonsalder, og bare differansen etter det.
Hva med AFP hvis jeg slutter tidlig?
Da mister du den. AFP i privat sektor krever ansettelse i en AFP-bedrift ved 62, og i 7 av de siste 9 årene før det.