Calculateur PER Collectif

Prenez d’abord la totalité de l’abondement

Un abondement de cinquante pour cent est un rendement immédiat de cinquante pour cent sur la part abondée, avant que les marchés n’aient fait quoi que ce soit. Rien d’autre en finances personnelles n’offre cela de façon fiable. Si vous versez moins que le plafond d’abondement, vous refusez une partie de votre rémunération.

Réglez votre versement en dessous du plafond et observez le montant employeur chuter. Cet écart, c’est de l’argent qui vous était proposé et que vous n’avez pas pris.

En France : PEE, PERCO et PER d’entreprise

Le dispositif porte d’autres noms mais la mécanique est identique. Le plan d’épargne entreprise permet des versements volontaires que l’employeur peut abonder, dans la limite d’un plafond réglementaire exprimé en pourcentage du plafond annuel de la Sécurité sociale et d’un multiple de votre propre versement. Le plan d’épargne retraite d’entreprise collectif, qui a succédé au PERCO, fonctionne de la même façon avec un blocage jusqu’à la retraite.

Trois éléments s’y ajoutent, propres au système français. L’intéressement et la participation sont des primes liées aux résultats de l’entreprise : les placer sur un plan d’épargne salariale plutôt que les percevoir immédiatement les exonère d’impôt sur le revenu, seuls les prélèvements sociaux restant dus. Et beaucoup d’employeurs abondent également ces versements, ce qui revient à un rendement immédiat sur une somme que vous n’auriez de toute façon pas gagnée par votre épargne.

Le blocage et ses exceptions

Les sommes placées sur un PEE sont bloquées cinq ans, celles d’un PER d’entreprise jusqu’à la retraite. Mais la liste des cas de déblocage anticipé est longue et couvre les événements de vie les plus fréquents : mariage ou PACS, naissance du troisième enfant, acquisition de la résidence principale, divorce avec garde d’enfant, invalidité, décès du conjoint, fin de contrat de travail. Autrement dit, « bloqué cinq ans » est en pratique beaucoup moins contraignant qu’il n’y paraît, et l’acquisition de la résidence principale figure dans les deux dispositifs.

Les frais, seul paramètre que vous maîtrisez vraiment

Comme l’abondement dépend de l’employeur, ce que vous pilotez réellement, ce sont les supports choisis et leurs frais. Un fonds monétaire par défaut et un fonds indiciel actions ne produisent pas le même résultat sur vingt ans à versements identiques. Beaucoup de salariés laissent leur épargne salariale sur le support par défaut sans jamais l’examiner — c’est une des rares décisions à effet important qui ne demande qu’une seule intervention.