Aksjesparekonto-kalkulator
Norge har ingen ordning som fungerer som en amerikansk Roth IRA, der gevinsten aldri beskattes. Det nærmeste vi har er aksjesparekonto: skatten utsettes i tiår, men den kommer til slutt. Forskjellen er verdt å forstå før man leser amerikanske råd.
Dine tall
Ditt resultat
Formel
Det finnes ingen skattefri gevinst i norsk sparing
En Roth IRA fungerer slik at du sparer beskattede penger, og verken avkastningen eller uttaket beskattes. Ingen norsk spareordning gjør det. Den eneste sammenlignbare skattefriheten i norsk personøkonomi er gevinst ved salg av egen bolig du har bodd i.
Leser du amerikanske spareråd om å «maksimere Roth-en», finnes det altså ikke noe å overføre direkte. Det som finnes, er ordninger som utsetter skatten — og utsettelse er verdt overraskende mye.
Aksjesparekonto er det nærmeste
På aksjesparekonto setter du inn beskattede penger, akkurat som i en Roth. Inne på kontoen kan du kjøpe og selge aksjer og aksjefond uten at det utløser skatt. Du kan når som helst ta ut hele det innskutte beløpet skattefritt — det er først når du begynner å ta ut gevinsten at skatten kommer.
Satsen på aksjeinntekt havner i overkant av 37 prosent etter oppjustering. Til gjengjeld har gevinsten fått vokse ubeskåret i alle årene fram til uttaket, og det er en betydelig verdi over tretti år.
Sammenligningen med IPS
Der en Roth IRA og en tradisjonell IRA skiller lag på om skatten tas nå eller senere, er den norske parallellen aksjesparekonto mot IPS:
IPS gir fradrag nå, utsatt skatt underveis og 22 prosent ved uttak — men pengene er låst til 62 år og utbetalingen strekkes over minst ti år.
Aksjesparekonto gir ingen fradrag, utsatt skatt underveis og drøyt 37 prosent på gevinsten — men full fleksibilitet, og du kan alltid hente ut det du har skutt inn.
For de fleste er svaret ikke enten eller. Aksjesparekonto først, fordi fleksibiliteten er verdt mye tidlig i livet, og IPS i tillegg når økonomien er stabil og marginalskatten høy.
Skjermingsfradraget trekker satsen ned
Du får et årlig skjermingsfradrag beregnet av en risikofri rente ganget med det du har skutt inn på kontoen. Ubrukt skjerming overføres til senere år og akkumuleres. I perioder med høy rente er dette et merkbart fradrag som gjør den effektive skatten lavere enn 37 prosent.
Formuesskatten skiller ordningene
IPS holdes utenfor formuesskattegrunnlaget. Aksjesparekonto gjør det ikke, men aksjer og aksjefond har en verdsettelsesrabatt som demper effekten. For sparere som betaler formuesskatt, er dette et argument som ofte veier tyngre enn de få tusenlappene i inntektsfradrag.
Rekkefølgen som pleier å stemme
Buffer på tre måneders utgifter først. Deretter nedbetaling av all gjeld som koster mer enn forventet avkastning. Så BSU hvis du er under 34 og skal kjøpe bolig. Så en spareavtale på aksjesparekonto. IPS til slutt, når det er penger igjen og du vet at du ikke trenger dem før du er 62.
Ofte stilte spørsmål
Finnes det Roth IRA i Norge?
Nei. Ingen norsk spareordning gir skattefri gevinst. Det nærmeste er aksjesparekonto, der skatten utsettes til uttak, og skattefri gevinst ved salg av egen bolig.
Kan jeg ta ut penger fra aksjesparekonto skattefritt?
Du kan alltid ta ut hele det innskutte beløpet uten skatt. Skatten kommer først når du begynner å ta ut gevinst.
Aksjesparekonto eller IPS?
Aksjesparekonto først, fordi den er fleksibel. IPS i tillegg når økonomien er stabil, marginalskatten er høy og du vet at pengene ikke trengs før 62.
Hva er skjermingsfradrag?
Et årlig fradrag i aksjeinntekt basert på en risikofri rente ganget med innskutt beløp. Ubrukt skjerming akkumuleres til senere år.