Kalkulator IKE
Konto tego typu zasilasz pieniędzmi, od których podatek już zapłacono, a wszystko dalej — zyski i wypłata — jest wolne od podatku. Porównanie poniżej pokazuje, ile to samo saldo byłoby warte na koncie, z którego wypłatę się opodatkowuje.
Twoje dane
Twój wynik
Wzór
Zapłacić podatek teraz, świadomie
Takie konto kosztuje dziś więcej: wpłata pochodzi z pieniędzy już opodatkowanych. W zamian dekady wzrostu nie są opodatkowane wcale. Na saldzie, które zwielokrotniło się kilka razy, podatek, który nigdy nie powstanie od zysków, jest znacznie większy niż podatek zapłacony od samych wpłat.
Polski odpowiednik: IKE
Indywidualne Konto Emerytalne działa dokładnie w tej logice. Wpłacasz z pieniędzy po opodatkowaniu, nie odliczasz nic w rocznym zeznaniu, a w zamian wypłata po ukończeniu 60 lat — albo 55 przy nabyciu uprawnień emerytalnych — przy spełnieniu warunku wpłat w wymaganej liczbie lat jest zwolniona z 19-procentowego podatku od zysków kapitałowych. Roczny limit wpłat na IKE jest wyraźnie wyższy niż na IKZE i ustalany co roku.
Nie ma tu żadnych progów dochodowych ani wygaszania prawa do wpłat, co odróżnia polskie IKE od odpowiedników w części innych krajów.
Kiedy IKE jest wyraźnie lepsze
Na początku kariery, gdy twoja stawka podatkowa jest niższa, niż będzie później. Przy bardzo długim horyzoncie, bo im więcej zysku, tym więcej niezapłaconego podatku. I dla każdego, kto ceni pewność: IKE usuwa ryzyko przyszłych zmian stawek od zysków kapitałowych, a to samo w sobie jest coś warte, biorąc pod uwagę, jak często zmieniają się przepisy podatkowe.
Elastyczność, której nie ma IKZE
Z IKE można wycofać środki wcześniej — wtedy po prostu płacisz należny podatek od zysków, tak jak na zwykłym rachunku, bez dodatkowej kary. IKZE karze wcześniejszą wypłatę doliczeniem całej kwoty do dochodu. Ta różnica bywa ważniejsza od samego rachunku podatkowego, jeśli nie masz pewności, kiedy te pieniądze będą potrzebne. Środki na obu kontach są też dziedziczone bez podatku od spadków.
Często zadawane pytania
IKE czy IKZE?
IKE, jeśli chcesz wypłaty całkowicie wolnej od podatku od zysków i większej elastyczności. IKZE, jeśli zależy ci na odliczeniu już teraz — szczególnie przy dochodach w drugim progu podatkowym. Wielu oszczędzających prowadzi oba jednocześnie.
Czy mogę wypłacić z IKE wcześniej?
Tak. Wcześniejszy zwrot oznacza po prostu zapłacenie podatku od zysków, tak jak na zwykłym rachunku maklerskim, bez dodatkowej sankcji.
Czy istnieją limity dochodowe?
Nie. W Polsce prawo do wpłat na IKE nie zależy od wysokości dochodu, obowiązuje wyłącznie roczny limit kwotowy.
Czy trzeba wypłacać środki w określonym wieku?
Nie ma obowiązku wypłaty w żadnym momencie — saldo może rosnąć dalej. Środki podlegają dziedziczeniu i są zwolnione z podatku od spadków i darowizn.