Pensionssparkalkylator
Ett konto med uppskjuten skatt skjuter upp skatten, det tar inte bort den. Insättningen kan dras av nu, tillväxten är obeskattad under tiden, och uttaget beskattas som inkomst. Här visas både det obeskattade kapitalet och vad du faktiskt skulle behålla.
Dina uppgifter
Ditt resultat
Formel
Uppskov är inte befrielse
Kapitalet på ett konto med uppskjuten skatt är ett belopp före skatt. Varje krona av det beskattas som inkomst när det tas ut. Att jämföra den siffran rakt av med ett konto där uttaget är skattefritt överdriver det första med exakt skattesatsen.
I Sverige finns det här knappt kvar för privatpersoner
Det här är viktigt att veta innan du fyller i något. Avdragsrätten för privat pensionssparande — IPS och pensionsförsäkring — slopades i praktiken, och den finns i dag bara kvar för den som helt saknar tjänstepension i sin anställning eller som har inkomst av aktiv näringsverksamhet. För de allra flesta löntagare är alltså ett avdragsgillt privat pensionssparande inte ett alternativ.
Har du ett gammalt IPS eller en pensionsförsäkring sedan tidigare gäller de gamla reglerna för uttaget: pengarna beskattas som inkomst av tjänst när de betalas ut, kapitalet är låst till tidigast 55 års ålder, och utbetalningen måste ske under minst fem år. Det är i den situationen den här kalkylatorn beskriver något verkligt — den visar vad ett sådant kapital är värt efter skatt.
Vem det fortfarande passar
Egenföretagare med enskild firma och den som saknar tjänstepension har kvar avdragsrätten inom vissa gränser, och för dem är resonemanget det klassiska: det lönar sig om skattesatsen vid uttag är lägre än den är i dag. Det är vanligt, eftersom många har lägre inkomst som pensionär och eftersom uttaget kan spridas över år. Universellt är det inte — ett stort kapital, annan pensionsinkomst eller ett uttag koncentrerat till få år kan driva det åt andra hållet.
Vad de flesta i stället bör använda
För löntagare med tjänstepension är ordningen normalt: se först till att tjänstepensionen finns och har rimliga avgifter, och spara därefter i ett investeringssparkonto. ISK ger ingen avdragsrätt men heller ingen skatt vid uttag, pengarna är inte låsta till någon ålder, och beloppet är fritt att ta ut när du vill. För ett sparande som ska räcka livet ut är den flexibiliteten värd mycket.
Ett uttag som sprids ut beskattas lindrigare
Eftersom uttaget beskattas som inkomst av tjänst påverkar takten skatten. Att ta ut ett stort kapital under få år kan lyfta dig över brytpunkten för statlig inkomstskatt och kosta tjugo procentenheter extra på den delen. Att sprida uttaget över fler år ger normalt lägre total skatt, och det valet gör du när utbetalningen inleds.
Vanliga frågor
Kan jag göra avdrag för privat pensionssparande?
I regel nej. Avdragsrätten är slopad för de flesta och finns kvar bara för den som helt saknar tjänstepension i sin anställning eller har inkomst av aktiv näringsverksamhet.
Vad gäller för mitt gamla IPS?
De gamla reglerna gäller för uttaget: kapitalet är låst till tidigast 55 år, utbetalningen ska pågå i minst fem år, och beloppet beskattas som inkomst av tjänst.
Vad ska jag spara i i stället?
Se först till att tjänstepensionen finns och har låga avgifter, och spara därefter i ett investeringssparkonto. Ingen avdragsrätt, men heller ingen skatt vid uttag och inga åldersgränser.
Spelar det roll hur snabbt jag tar ut pengarna?
Ja. Uttaget beskattas som inkomst av tjänst, så ett stort uttag under få år kan lyfta dig över brytpunkten för statlig skatt. Att sprida det över fler år ger normalt lägre total skatt.